北京隆达轻工控股有限责任公司2019年度部门决算
目 录
第一部分 2019年度部门决算报表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款基本支出决算表
九、财政拨款"三公"经费支出决算表
十、政府采购情况表
十一、政府购买服务支出情况表
第二部分 2019年度部门决算说明
第三部分 2019年度其他重要事项的情况说明
第四部分 2019年度部门绩效评价情况
第一部分 2019年度部门决算报表
报表详见附件
第二部分 2019年度部门决算说明
一、部门基本情况
(一)部门机构设置、职责
北京隆达轻工控股有限责任公司成立于1997年12月，前身是北京二轻有限责任公司。2000年北京市人民政府京政函[2000]121号文以原北京二轻有限责任公司和原北京印刷集团有限责任公司，作为对本公司的出资，成为市政府投资组建的国有独资公司。2002年4月，北京市人民政府京政函[2002]24号文将北京市有色金属工业总公司国有资产授权北京隆达轻工控股有限责任公司经营管理。
1.部门机构设置
本单位最高权力机构是董事会，董事会由5名董事组成；监事会由3名监事组成；设总经理1人,副总经理2人；下设党委组织部、财务管理部、审计部、信息科技部等11个职能部门。系统内有8户财政预算单位：
(1)北京隆达轻工控股有限责任公司本级
(2)北京市第二轻工业总公司党校(全额拨款)
(3)北京市第二轻工业总公司老干部活动站(全额拨款)
(4)北京市应用高级技工学校(全额拨款)
(5)北京市冶金产品质量监督检验站(差额拨款)
(6)北京市塑料制品质量监督检验站(差额拨款)
(7)北京市轻工产品质量监督检验一站(差额拨款)
(8)北京二轻有限责任公司卫生所(差额拨款)
2.部门职责
北京隆达轻工控股有限责任公司(本级)负责转制前离退休人员的管理及离退休经费的发放；以北京市第二轻工业总公司党校、北京市应用高级技工学校为代表的教育体系构成本公司事业单位的主体，从事干部教育、高级专业技术人才的培养；北京市冶金产品质量监督检验站等3个检验站，主要从事相关产品检测技术方法与标准手段的研究及提供检验、检测等服务；此外，北京市第二轻工业总公司老干部活动站主要从事老干部服务工作。
(二)人员构成情况
本部门事业编制271人，实有人数207人。
二、收入支出决算总体情况说明
2019年度收、支总计9544.32万元，比上年减少160.02万元，下降1.65%。
(一)收入决算说明
2019年度本年收入合计9453.26万元，比上年减少239.06万元，下降2.47%，其中：财政拨款收入7663.75万元，占收入合计的81.07%；事业收入60.00万元，占收入合计的0.63%；经营收入1562.63万元，占收入合计的16.53%；其他收入166.88万元，占收入合计的1.77%。
(二)支出决算说明
2019年度本年支出合计9237.50万元，比上年增加263.57万元，增长2.94%，其中：基本支出6482.14万元，占支出合计的70.17%；项目支出1332.82万元，占支出合计的14.43%;上缴上级支出0.06万元，占支出合计的0.00%；经营支出1422.48万元，占支出合计的15.40%。
三、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2019年度财政拨款收、支总计7668.30万元，比上年增加51.10万元，增长0.67%。主要原因：根据学校发展需要，使用财政资金开展本部门工作，2019年教委委托的各项任务、3D打印技术实训室建设项目经费增加。
四、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
(一)一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2019年度一般公共预算财政拨款支出7580.94万元，主要用于以下方面(按大类)：教育支出5774.39万元，占本年财政拨款支出76.17%；社会保障和就业支出736.74万元，占本年财政拨款支出9.72%；卫生健康支出90.00万元，占本年财政拨款支出1.19%；资源勘探信息等支出979.81万元，占本年财政拨款支出12.92%。
(二)一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
1、"教育支出"(类)2019年度决算5774.39万元，比2019年年初预算增加108.94万元，增长1.92%。其中：
"职业教育"(款)2019年度决算5093.44万元，比2019年年初预算增加68.98万元，增长1.37%。主要原因：根据学校发展业务需要，年中追加3D打印技术实训室建设项目，项目经费有所增加。
"进修及培训"(款)2019年度决算680.95万元，比2019年年初预算增加39.96万元，增长6.23%。主要原因：落实全市调整政策。
2、"社会保障和就业支出"(类)2019年度决算736.74万元，比2019年年初预算减少0.83万元，下降0.11%。其中：
"行政事业单位离退休"(款)2019年度决算736.74万元，比2019年年初预算减少0.83万元，下降0.11%。主要原因：落实厉行勤俭节约要求，减少经费开支。
3、"卫生健康支出"(类)2019年度决算90.00万元，与2019年年初预算持平。其中：
"行政事业单位医疗"(款)2019年度决算90.00万元，与2019年年初预算持平。
4、"资源勘探信息等支出"(类)2019年度决算979.81万元，比2019年年初预算增加229.56万元，增长30.60%。其中：
"制造业"(款)2019年度决算979.81万元，比2019年年初预算增加229.56万元，增长30.60%，主要原因：落实全市调整政策。
五、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明
本部门2019年无此项支出。
六、财政拨款基本支出决算情况说明
2019年本部门使用一般公共预算财政拨款安排基本支出6248.13万元，使用政府性基金财政拨款安排基本支出0万元，其中：(1)工资福利支出包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他社会保障缴费、其他工资福利等支出；(2)商品和服务支出包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国(境)费、维修(护)费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务等支出；(3)对个人和家庭补助支出包括离休费、退休费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、其他对个人和家庭的补助等支出。(4)其他资本性支出包括办公设备购置、专用设备购置等。
第三部分 2019年度其他重要事项的情况说明
一、"三公"经费财政拨款决算情况
"三公"经费包括本部门所属3个事业单位。2019年"三公"经费财政拨款决算数27.58万元，比2019年"三公"经费财政拨款年初预算49.78万元减少22.20万元。其中：
1.因公出国(境)费用。2019年决算数0万元，与2019年年初预算数0万元持平。主要原因：无因公出国(境)事项。
2.公务接待费。2019年决算数0.17万元，比2019年年初预算数0.76万元减少0.59万元。主要原因：落实厉行勤俭节约要求，严格控制公务接待数量、规模和接待标准，公务接待费减少。2019年公务接待费主要用于技术人员来单位指导调研及交流学习等工作用餐。公务接待3批次，公务接待76人次。
3.公务用车购置及运行维护费。2019年决算数27.41万元，比2019年年初预算数49.02万元减少21.61万元。其中，公务用车购置费2019年决算数15.78万元，与2019年年初预算数15.78万元持平，主要原因：公务用车购置费严格履行政府采购价格，2019年购置(更新)1辆，车均购置费15.78万元。公务用车运行维护费2019年决算数11.63万元，比2019年年初预算数33.24万元减少21.61万元，主要原因：落实厉行勤俭节约要求，严格控制公务用车运行维护费支出。2019年公务用车运行维护费中，公务用车加油0.00万元，公务用车维修4.69万元，公务用车保险3.56万元，公务用车其他支出3.38万元。2019年公务用车保有量10辆，车均运行维护费1.16万元。
二、机关运行经费支出情况
本部门不属于机关运行经费统计范围。
三、政府采购支出情况
2019年本部门政府采购支出总额1274.56万元，其中：政府采购货物支出1018.49万元，政府采购服务支出256.07万元。授予中小企业合同金额1243.37万元，占政府采购支出总额的97.55%，其中：授予小微企业合同金额0.00万元，占政府采购支出总额的0.00%。
四、国有资产占用情况
2019年本部门车辆13台，287.65万元；单位价值50万元以上的通用设备17台(套)，无单位价值100万元以上的专用设备。
五、国有资本经营预算财政拨款收支情况
本部门无此项收支。
六、政府购买服务支出说明
本部门无政府购买服务支出。
七、专业名词解释
1."三公"经费：是指单位通过财政拨款资金安排的因公出国(境)费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国(境)费指单位公务出国(境)的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费指单位公务用车购置支出(含车辆购置税、牌照费)及单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费等支出；公务接待费指单位按规定开支的各类公务接待(含外宾接待)支出。
2.机关运行经费：是指行政单位(含参照公务员法管理事业单位)使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
3.政府采购：指各级国家机关、事业单位和团体组织，使用财政性资金采购依法制定的集中目录以内的或者采购限额标准以上的货物、工程和服务的行为。
4.政府购买服务：是指各级国家机关将属于自身职责范围且适合通过市场化方式提供的服务事项，按照政府采购方式和程序，交由符合条件的服务供应商承担，并根据服务数量和质量等因素向其支付费用的行为。
5.基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
6.项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。
第四部分 2019年度部门绩效评价情况
一、绩效评价工作开展情况
北京隆达轻工控股有限责任公司对2019年度部门项目支出实施绩效评价，评价项目2个，占部门项目总数的22.22%，涉及金额412.75万元。评价结果良好。
二、财经实训室更新升级改造项目绩效评价报告
(一)评价对象概况
北京市应用高级技工学校原财经实训室内置设备为2010年建设，实训室内部装修陈旧、线路老化，原有的基本教学设备性能落后、多数教学应用系统无法稳定运转、硬件故障维修难度较大，已经无法满足学校培养电子商务与财务管理专业学生的教学目标。通过对财经实训室进行更新升级改造，改造实训室环境，购置符合电子商务与财务管理专业教学需求的实训设备，提供网络实训平台、专业实训软件以及相关课程资源，通过实战环境操作，有效促进实践教学，实现教育与实践相结合，对于培养全面发展的高技能型人才具有重要意义。该项目预算批复金额114.17万元，项目期一年。
财经实训室更新升级改造项目主要内容包括：一是改造升级一间财务实训室，实训室内配备全新台式计算机45台、多功能触控一体机1台、网络教学系统一套；二是对实训室墙面重新粉刷装修，室内明槽线缆布局。
(二)评价结论
1.评价目的
本次绩效评价目的是为了全面分析和综合评价本单位财政预算资金使用的效果，重点评价项目决策程序的规范性；绩效目标的有效性；预算执行和项目实施的规范性;财政资金使用的合规性、经济性和效率性；预算支出的效果性。为进一步规范内部管理、提高财政资金使用效益，强化预算支出的责任和效率提供参考依据。
2. 评价原则和方法
本次评价工作遵循"科学规范"、"公正公开"、"绩效相关"的原则，绩效评价方法主要采取专家评价法，具体方式包括成本效益分析法、比较法、因素分析法。
3.绩效评价结果
通过项目的实施，财经实训室完成了软、硬件的升级、改造，有效的改善了学生的实训环境，满足了学生正常的教学实践需求，大大提高了实训教学水平，为学生真正把理论转化为实践，把知识转化成能力提供了不可或缺的专业平台。从而满足社会需求，促进学生就业，为培养全面发展的高技能型人才做出贡献。
经评价，该项目综合考评得分88.60分。其中，项目决策12.50分，项目管理26.80分，项目绩效49.30分，综合绩效评定结论为"良好"。
(三)存在问题
1、项目绩效目标填报不够规范，绩效目标有待进一步细化。
绩效目标的指向性有待进一步明确，具体指标不够量化、细化，目标的可衡量性有待进一步提升。如数量指标缺少定量化采购设备、软件套数的描述。
2、项目管理工作还有待加强。
市技工学校制定的项目实施方案，已较为全面的涵盖了项目实施的各项内容，也有较为明确的责任分解。但项目实施方案内容还有待进一步提升与全面，比如方案中施工组织设计、安全文明施工环保措施、施工机具配备及劳动力计划等说明不够明确。
(四)建议
1、进一步规范填报项目绩效目标表。
进一步提高绩效意识，编制科学、合理的绩效目标，细化、量化绩效指标。绩效目标应指向明确，细化量化，具有可衡量性。
2、提高项目管理严谨性，进一步加强项目实施方案的研究工作。
加强项目实施方案编制的研究工作，实施方案的编制应能够达到全面反映市技工学校对整个项目从立项、可行、招标、实施、验收全过程的组织和策划，通过编制高质量的实施方案，进一步提升方案对项目执行过程的指导性和有效性。
三、项目支出绩效自评表
